Банкротство после смерти. Верховный суд разъяснил, что делать наследникам

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банкротство после смерти. Верховный суд разъяснил, что делать наследникам». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Поначалу в первые 1-2 года после введения института банкротства для физических лиц судебная практика только формировалась. Например, если должник умер в процедуре банкротства, то суды зачастую не знали, как на это реагировать. Но все же, растерянность быстро сменялась уверенностью — суд обязан рассмотреть дело до логического конца.

Первые случаи банкротства после смерти должника

Дело № А43-8783/2016, рассмотренное в АС Нижегородской области. По материалам, у должника был автомобиль, который он передал банку в залог по кредиту. В результате он умирает, а долг остается.

Наследников так и не нашлось. Банк, выждав некоторые сроки, подготовил заявление в суд и сам обратился за банкротством покойного должника. Суд ввел процедуру, машину продали, деньги вернули кредитору. Умершего должника освободили от дальнейших требований.

Дело № А10-1184/2016. За признанием несостоятельности обратился госорган — ФНС. Умерший должник был должен налоговой службе 1 млн. рублей. Суд принял заявление, и в торгах продали земельный участок покойного. С ФНС частично рассчитались, человека освободили от имущественных обязательств.

Нотариус в деле и его полномочия

Нотариус по месту открытия дела о наследстве обязан участвовать в процедуре банкротства наследодателя. Его полномочия сводятся к нескольким действиям:

• Заявляет арбитражному суду о смерти гражданина-банкрота и ходатайствует о введении стадии реализации имущества. Нотариус должен передать информацию в суд не позднее, чем через 5 дней с момента открытия наследственного дела. Такая обязанность возникает только в том случае, если в отношении должника введена процедура реструктуризации.
• Передает финуправляющему перечень наследуемого имущества.
• Получает от управляющего информацию о наследуемом имуществе, которое не было реализовано на торгах или было исключено судом из конкурсной массы.
• По запросу суда предоставляет копию дела о наследстве.

Имущество в банкротстве после смерти должника

В конкурсную массу включается все имущество умершего человека. Но за некоторыми исключениями:

• не продают квартиру умершего, которая выступает единственным жильем для наследников;
• личные вещи, наградные знаки и ордена не продаются.

Когда имущество из конкурсной массы реализовано, управляющий начинает расчеты. В первую очередь оплачивают:

• текущие платежи, которые накопились за время процедуры: госпошлины, оплата получения справок и выписок, платежи и налоги с имущества, которое было продано (например, транспортный налог за автомобиль и или коммуналка и имущественный налог с нежилого помещения);
• вознаграждение финансового управляющего — 7% от выручки с торгов;
• судебные расходы, затраты на хранение, оценку, транспортировку объектов конкурсной массы.

Каковы последствия признания умершего банкротом?

Это дает много выгод. С одной стороны, человек освобождается от долгов, то есть покойный уже не является должником, значит, к наследникам в дальнейшем нельзя предъявить притязания на имущество. С другой стороны, кредиторы получают возможность взыскать долги или официально списать их.

С точки зрения кредиторов вариант с наследниками не всегда удачен. Во-первых, надо ждать полгода. Во-вторых, совершенно не факт, что наследники должника примут наследство, оценив объем обязательств умершего. В-третьих, иногда наследников у умершего физ. лица просто нет или нет о них информации.

Есть и еще один нюанс. Вообще в рамках банкротного дела суд может выбрать одну из 2-х процедур:

• реструктуризация долга
• реализация имущества.

Возбуждение процедуры банкротства после смерти лица

Это могут сделать кредиторы (банки, микрофинансовые организации, частные лица) или компетентные органы – Федеральная налоговая служба (ФНС).

Последствия процедуры банкротства для гражданина

Главная/Банкротство физических лиц/Последствия

Перед тем как решиться на такой ответственный шаг как объявление себя банкротом, нужно понимать все последствия несостоятельности физического лица, которые повлечет за собой данная Процедура. Последствия банкротства гражданина имеют как негативную, так и положительную сторону.

Последствия признания финансовой несостоятельности физического лица будут наблюдаться как по отношению к самому должнику, так и его кредиторам (в том числе, налоговой инспекции) и родственникам. Часть последствий физлицо ощутит на себе уже в ходе признания финансовой несостоятельности, тогда как некоторые из них наступят только после завершения процесса и получения официального статуса банкрота.

ЦБ указал на законодательный пробел в банкротстве умерших

Министерство экономического развития РФ еще в начале июля обратилось в Центральный Банк с вопросами относительно того, может ли финансовый управляющий, занимающийся банкротством ушедшего из жизни физического лица, открыть на покойного номинальный счет и использовать его в деле о признании умершего несостоятельным (письмо № 21312-ИТ/Д22и). И вот, наконец, от юридического департамента Банка России поступили необходимые разъяснения.

Суть разъяснений такова: делать подобным образом нельзя. В федеральное законодательство пора вносить поправки вместо того, чтобы спрашивать разъяснения у Банка России. Видимо, речь в данном случае пойдет о правках статьи 223.1, описывающей условия и порядок банкротства гражданина в случае его смерти.

Проблема обнаружилась в деле с банковскими счетами. Ведь если у гражданина есть договор с банком об открытии счета, то его кончина не прекращает действие договора, поскольку обязательства в договоре непосредственно не связаны с личностью умершего (то есть ст. 418 ГК РФ не применима). Проще говоря, его права переходят к наследникам (ст. 1110 ГК РФ). То есть теоретически до принятия наследства права осуществляет нотариус, а затем сами наследники. Но это, конечно, только в теории.

На практике же возникает целый ряд вопросов, связанных с исполнением требований федеральных законов (№115-ФЗ от 07.08.2001 и №127-ФЗ от 26.10.2002). Как, например, будет банк идентифицировать клиента (п. 1, ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ), если наследники не захотят помогать управляющему? Как отрыть счет после кончины гражданина, если у него не было действующего договора с банком на момент смерти? Кто будет представлять интересы покойного банкрота до принятия его наследства правопреемниками? Ведь в перечне полномочий нотариуса, установленных законом (п. 4 ст. 2231 Федерального закона № 127-ФЗ), такого полномочия не предусмотрено.

Прошло четыре года, как в России вступили в силу положения закона о несостоятельности (банкротстве), позволяющие признать банкротом гражданина. Тогда, 13 октября 2015 года Пленуму Верховного суда пришлось издавать специальное постановление. За эти годы накопилась достаточно обширная практика, позволяющая уже делать выводы об эффективности законодательного регулирования процедур банкротства. Но что делать с банковскими счетами, если гражданин умер, а процедура признания его несостоятельным уже была запущена, либо еще только планируется?
Замдиректора юридического департамента А.А. Борисенко в ответном письме Центробанка справедливо указал Министерству экономического развития, что ставить проведение процедур банкротства умершего человека в зависимость от воли его наследников (которые вправе вообще отказаться от принятия наследства) было бы нецелесообразно с точки зрения публично-правового интереса, являющегося целью принятия закона о несостоятельности. А учитывая, что управляющий в делах о банкротстве получает по закону (п. 1 ст. 133 Федерального закона № 127-ФЗ) право лишь распоряжаться денежными средствами на счете должника, но не открывать сам счет, то предложение Минэкономразвития управляющим открывать номинальный счет будет идти в разрез с тем, что указано в законе. Ведь счет в банке открывается не ему, а должнику

Законодательство и его нормативы

Банкротство умершего гражданина регулируется ФЗ №127, а конкретнее его статьей 223.1. Туда довольно часто вносились различные изменения.

В принципе, такая процедура только недавно появилась в России.

В ГК РФ есть пункт о том, что смерть гражданина является тем фактом, прекращающем все те правоотношения, участником которых он был до его наступления, по ст. 17, 418.

Таким образом, он освобождается от всех прав и обязанностей, которыми обладал до этого. Тогда непонятно, как можно обанкротить, если он вроде как освобожден от ответственности за все совершенные правонарушения? Это указывает на несоответствие принятого ФЗ с существующим законодательством РФ.

По действующему законодательству даже смерть не освобождает гражданина от его долгов.

По ст. 1110 и 1112 ГК РФ также устанавливаются право наследников на все имущество, имущественные и некоторые неимущественные права. Они передаются как нечто целостное и в один момент.

По п.7 ст. 223.1 Закона о банкротстве в конкурсную массу включается наследство покойного, что означает его фактическое отсутствие для самих наследников.

Суть реструктуризации

Реструктуризация дает возможность восстановить платежную дисциплину и рассчитаться с долгами на довольно выгодных условиях. Но для этого у заемщика должны быть возможности: хороший официальный доход, которого достаточно для возвращения к прежнему графику платежей за 3 года. При этом должны оставаться деньги «на жизнь» семьи. Поэтому на практике процедура реструктуризации применяется редко. Кроме того, при рассмотрении этого варианта нужно учитывать серьезные ограничения, которые накладываются на повседневную жизнь гражданина:

• Заемщику запретят совершать сделки на сумму более 50 тыс. руб. без согласия финансового управляющего.
• Кредиторы получат информацию о наличии ценного имущества и сделках с ним за последние годы.
• В течение 5 лет после завершения процедуры необходимо будет уведомлять нового кредитора о прохождении процедуры реструктуризации долгов.
• Максимальный срок реструктуризации — 36 месяцев.

Если Ваш долг находится у агентства ЭОС, то, возможно, сотрудничество с компанией окажется более выгодным, чем реструктуризация на таких условиях.

Сколько времени занимает процесс банкротства

После того как все необходимые документы собраны и переданы в суд, а госпошлина и вознаграждение для управляющего оплачены, происходит рассмотрение судом документов, признание решения обоснованным и назначается финансовый управляющий. Начинается непосредственно само ведение процедуры банкротства с реализацией имущества и распределением денежных средств кредиторам. В среднем банкротство длится около 6–8 месяцев. Однако процедура может затянуться, если:

• у заемщика есть дорогостоящая собственность, которая может довольно долго продаваться через аукцион;
• есть спорные сделки, которые финансовый управляющий решит проверить;
• происходит оспаривание судебного решения.

Иногда банкротство длится 1–2 года.

Как банки воюют с наследниками усопших

Несмотря на важность этого факта, арбитражные суды принимали и продолжают принимать к производству такие дела. Юристы Национального центра банкротств при подобных обстоятельствах не раз выступали на стороне ответчика и защищали от кредиторов наследников усопшего. Причем защищали успешно.

Например, в практике НЦБ был такой случай: к юристам компании обратилась женщина, чей племянник погиб. Мужчина наделал долгов еще в 2006 году, но это не смутило банк, и кредитная организация инициировала процедуру банкротства, чтобы добраться до залогового имущества. Юристы НЦБ помогли убедить суд в правоте наследника и прекратить производство по этому делу. Однако апелляционная инстанция встала на сторону банка. Дело дошло до кассации. В итоге последняя инстанция признала решение самого первого суда верным, а истцу, которым выступил Сбербанк, в банкротстве умершего должника было отказано.

Ограничения во время процедуры

Проблема банкротства предполагает два пути решения: реструктуризация долгов либо признание должника банкротом через суд. В зависимости от этого применяются ограничения и запреты, соответствующие каждому варианту.

Во время процедуры реструктуризации долга нельзя:

• самостоятельно осуществлять сделки купли-продажи любого имущества на сумму более 50 тысяч рублей;
• без одобрения управляющего распоряжаться деньгами на счетах (кроме специально открытого с ограничением в 50 тысяч рублей), выдавать/получать ссуды, доверять управление имуществом кому-либо, закладывать его, переводить долги на третьих лиц;
• приобретать акции и доли, осуществлять имущественные вклады, паевые взносы, совершать дарение и другие безвозмездные сделки.

Когда человек признается банкротом и начинается продажа имущества, существуют следующие временные ограничения:

• должник ограничен в доступе ко всем счетам и картам, которые на время осуществления процесса находятся под пристальным контролем управляющего;
• запрещены сделки купли-продажи недвижимого и движимого имущества на время проведения процедуры;
• распоряжаться своим имуществом физлицо может только с одобрения финансового управляющего;
• нельзя дарить имущество родным, выполнять сделки по отчуждению;
• взыскание долгов с должников банкрота (если таковые имеются) осуществляет финансовый управляющий;
• в некоторых случаях по решению суда запрещено выезжать за границу.

Однако не все денежные средства, зачисляемые на счет банкрота, направляются на погашение задолженности. Из них гражданин получает сумму в размере прожиточного минимума, а если у него есть семья и несовершеннолетние дети, то еще и на каждого иждивенца. В случае необходимости уплаты алиментов финансовый управляющий самостоятельно осуществляет удержание нужной суммы из заработной платы и их оплату.

Доходами должника не считаются и не могут быть удержаны следующие денежные поступления:

• материальная помощь или компенсационные выплаты физлицу;
• регулярные и единовременные пособия на детей, получаемые алименты;
• социальные выплаты, в том числе пенсия.

В какой последовательности удовлетворяются требования кредиторов?

Последовательность удовлетворения кредиторских запросов отражена в статье 213.27. Очередность первичных выплат осуществляется в следующем порядке:

• текущие платежи и расходы на погребение;
• затраты на охрану наследственных объектов;
• оплата нотариальных операций.

Далее осуществляются текущие платежи в такой очередности:

• Алименты, оплата услуг финансового управляющего, погашение расходов на судебное производство, оплата услуг привлеченных к делу о банкротстве лиц, подчиняющихся арбитражному управляющему.
• Выходные пособия наемным работникам, которые трудились на условиях трудового договора.
• Оплата текущих коммунальных услуг, погашение долга за жилье, взносы на капитальный ремонт многоквартирного дома и подобные затраты.
• Иные текущие платежи.

Когда расчет с кредиторами завершен, прекращается исполнение кредиторских требований со стороны ответственных лиц. Если кредиторские обязательства не затрагивают текущее дело о банкротстве, то кредиторы наследников не принимают участия в данном деле.

Особенности признания банкротства после смерти

Случаи, когда кредиторы требуют от наследников возмещения долгов умершего родственника — не редкость в современной судебной практике. При этом, подавая иск, кредитор не обладает полной информацией о составе наследственной массы и количестве кредиторов.

Удовлетворить требования во многих случаях затруднительно и даже невозможно ввиду неопределенности дел. Суды РФ не всегда готовы рассматривать заявления о банкротстве умерших лиц, так как такие дела жестко регламентированы.

Суд должен установить:

• кто входит в число наследников;
• что входит в состав наследственной массы;
• сколько фактически стоит имущество;
• какие долги и в каком объеме остались у покойного.

Важно! Любые сомнения и неопределенности становятся причиной отказа в удовлетворении иска кредитора, а дело о признании несостоятельности часто заходит в тупик.

Смерть человека предполагает сокращённую процедуру признания его несостоятельным. В отношении него не вводится этап реструктуризации. Сразу начинается стадия реализации имущества. Вырученные деньги идут на погашение долгов и удовлетворение притязаний кредиторов.

Инициаторы дел о несостоятельности предлагают кандидатуру финансового управляющего. Он занимается продажей наследства, ведёт реестр требований займодавцев.

Конкурсная масса начинает формироваться управляющим сразу после вынесения решения о банкротстве. Судья может отложить процедуру продажи недвижимых объектов до момента принятия наследства родственниками умершего. Это касается только единственного жилья членов семьи должника, которое не находится в ипотеке.

Также может быть заключено мировое соглашение между лицами, вступившими в наследство, и кредиторами. В этом случае граждане, принявшие на себя денежную обязанность по погашению долга, отвечают за неисполнение договора всем своим имуществом.

В делах о неплатёжеспособности фермерских хозяйств вместо реализации имущества вводится стадия конкурсного производства. В рамках этой процедуры возможно также оспаривание сделок должника, которые привели к несостоятельности.

Похожие записи:

• Как купить номера на машину?
• Какие пособия и льготы положены тем, у кого есть дети. Большой обзор МТБлога
• 26.06.2019. Как считать срок исковой давности по займу