Как ИП платить физлицам: отвечаем на неудобные вопросы

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как ИП платить физлицам: отвечаем на неудобные вопросы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Самый очевидный вариант зачисления личных средств — перевод с личного счета на счет ИП, для этого необходимо зайти в интернет-банк или мобильное приложение, выбрать функцию перевода, ввести реквизиты счета ИП, не забыть написать правильное назначение платежа и отправить необходимую сумму.

Через банкомат на корпоративную карту

Второй вариант — взнос наличных на расчетный счет ИП через банкомат. Он подойдет, если к счету ИП выпущена банковская карта. Если ее нет, придется выбрать другой способ.

Плюс такого подхода в том, что это удобно. Достаточно взять наличные и перечислить их, не пропуская их через дополнительный этап — зачисление на личную карту лица.

Но и минусов много:

• внесение наличных на расчетный счет ИП через банкомат также облагается комиссией;
• банкомат еще необходимо найти;
• у некоторых банков нет банкоматов, на которых есть техническая возможность ввести назначение платежа. А если ее нет и нельзя идентифицировать вносимые деньги как личные средства предпринимателя, следует выбрать другой вариант.

Комиссия за перевод денег на карту

К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.

С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.

Как определить код дохода

В реквизите 20 «Наз. пл.» платежного поручения при расчете с физлицами нужно проставить один из трех кодов платежа: «1», «2» или «3». Для некоторых видов доходов ставить код не нужно.

Код 1. Цифру 1 ставят, когда перечисляют зарплату или другой доход, удержания с которого ограничены. Например, при выплате премии, отпускных, больничных, матпомощи, дивидендов или при оплате работ и услуг по договору ГПХ и самозанятым.

В таблице собрали примеры — сколько можно удерживать из зарплаты сотрудника в разных ситуациях.

Код 2. Цифру 2 ставят при перечислении доходов, с которых нельзя удерживать долги. Например, при выплате командировочных, детских пособий, алиментов, компенсаций при переезде по работе в другую местность.

Код 3. Цифру 3 используют при перечислении денег за возмещения вреда здоровью, выплат компенсации из бюджета тем, кто пострадал в результате радиационных и техногенных катастроф. В большинстве случаев с них нельзя удерживать долги по исполнительным листам.

Есть исключения: с таких выплат можно удерживать алименты и возмещение в связи со смертью кормильца.

Как ИП перевести деньги другому физическому лицу без заключения трудового договора или ГПХ

Выплата физическим лицам любого дохода всегда должна быть документально оформлена.

Если оформляется трудовой договор, ИП должен встать на учёт в качестве страхователя-работодателя в территориальном органе ФСС. Если оформляется ГПХ, важное значение имеет налоговый статус исполнителя. Если исполнитель — самозанятый или ИП, он самостоятельно платит налоги. Если это физическое лицо, ИП выступает налоговым агентом по НДФЛ — он должен удержать и перечислить в бюджет НДФЛ, страховые взносы, а также сдать всю необходимую отчётность.

Но бывают случаи, когда ИП хочет перевести средства родственникам, между которыми нет трудовых отношений. В таком случае составьте договор займа, дарения или купли-продажи, чтобы перевести деньги. Не используйте виды зачислений в рамках зарплатных проектов.

Есть ли разница при переводе на карту другого физ. лица

Если ИП переводит некоторую сумму постороннему гражданину, то налоговыми органами этот факт будет рассматриваться как получение дохода. В подобном случае последует списание 13% от общей суммы переведенных средств в качестве государственного сбора с лица, которому были переведены деньги.

Поэтому индивидуальный предприниматель, собирающийся перевести деньги на счет родственника или друга, должен произвести первичное списание на собственную карту, обозначив его как личные расходы, а потом передать оговоренную сумму знакомому. В данном случае налоговое обложение не будет произведено, потому что перевод средств будет рассматриваться как траты на личные потребности.

Назначение платежа при переводе с одного расчетного счета на другой

Если того требует бизнес, ИП может иметь 2 счета или больше. С одного могут перечисляться средства в бюджет, а на другом будет аккумулироваться собственная прибыль и прочее. При необходимости частный предприниматель может перевести финансовые активы с одного счета на другой. Банк не может отказать в проведении такой операции, так как описанные действия считаются перераспределением личных денег ИП.

Счета могут размещаться в разных банках. Для перевода достаточно указать следующие варианты назначения платежа:

• перераспределение финансов организации, без НДС;
• пополнение баланса;
• перечисление денег в пределах одного учреждения для увеличения оборота и т.д.

Заполнение полей платёжного поручения

Самыми главными значениями в платёжках являются реквизиты ИНН и КБК. Если вы все заполните верно, то платёж будет успешно выполнен. В данном документе также есть такие поля: статус плательщика, период, очерёдность. Но даже если вы допустите в этих полях ошибки, то все равно платёжи зачастую будут выполнены без каких-либо проблем. Однако лучше не идти на такой риск, а проверить чтобы все данные были заполнены верно. Если все же случится так, что платёжка будет заполнена неверно, то штрафа за это не предусмотрено. Но так как это ваши деньги, то проблемы могут возникнуть: придётся искать платёж, возвращать его и даже оплатить пени.

Номер (счёт) платёжного поручения (указан вверху) может быть произвольным. К примеру, можно указывать одинаковые номера, но лучше писать их по очерёдности.

В графе «назначение платёжа» всегда указывается НДС. Если же оно отсутствует, тогда подписывается: «без НДС».

В поле «КПП» ИП и физические лица проставляют «0».

В графе «Код» (УИН) во всех налоговых платёжках с 2015 года ставится «0». Если платёжка неналоговая, не ставите ничего. В поле «очерёдность платёжа» везде проставляем пятую, но для зарплаты ставится третья очерёдность.

В платёжном поручении есть поле «вид оп.» (то есть вид операции), в нем ИП нужно поставить 01.

Платёжное поручение, естественно, должно быть подписано руководителем ИП или же лицом, которые действует согласно доверенности. Подпись ставиться в верхней строчке внизу платёжного поручения. Кроме того, если у ИП также есть печать, то она тоже ставится на платёжный документ.

Что ещё нужно учесть при оформлении платёжного поручения ИП самому себе?

Куда предприниматель может перевести деньги

В большинстве случаев бизнесмен открывает в банке не только р/с, но и текущий, оформляет пластиковую карту. Понятно, что любой ИП регистрируется и работает, чтобы иметь от этой деятельности доходы, которые он хочет получать в денежном выражении в наличной или безналичной форме и использовать их в своих целях. Для этого гражданину нужен личный счет.

С каждым днем все большую популярность завоевывают пластиковые карты. Они очень удобны для хранения, накопления и использования денег. Почти все магазины установили терминалы для приема оплаты в безналичном виде, а банки предлагают различные бонусы при оформлении карт. Чаще всего ИП переводят свои средства на пластиковые карты, могут применить их в безналичной форме или воспользоваться банкоматом и получить наличные.

Полезные рекомендации плательщикам

Перечислим несколько важных моментов, о которых стоит помнить при выводе средств на личные нужды. Во-первых, данные операции для ИП не ограничены по сумме. Можно снять с рабочего счета хоть все денежные средства. Главное, правильно указать назначение перевода при его свершении.

Важно! Некоторые ИП-шники, выводя деньги на личную карту, маркируют эту операцию как выплату з/п самому себе. Это неправильно. Начисление заработной платы предпринимателю не предусмотрено ни одним законом.

Во-вторых, вывод личных средств не облагается никакими налогами. НДС при совершении перевода указывать не нужно. И последнее – пользоваться услугами Сбера в рамках установленного им лимита бесплатно можно только в том случае, если и карта, и р/с предпринимателя были открыты в пределах одного региона. В противном случае комиссионные будут сопровождать каждый платеж, и будут выше обычного.

Что писать в «Назначение платежа» при переводе частному лицу в ВТБ

Карта физического лица может быть заблокирована банком, если в назначении платежа указана информация, намекающая на коммерческий характер расчетов. Расскажем, что писать в назначении платежа при переводе частному лицу в ВТБ, Сбербанк-онлайн и т.д.

Летом 2018 года по стране прокатился слух о том, что налоговая будет контролировать банковские переводы частных лиц.

Эти слухи действительно имели под собой основание – ФНС официально просила Минфин расширить ее полномочия, чтобы начислять НДФЛ за переводы, происхождение которых гражданин не сможет объяснить. Минфин отказал, но граждане всерьез задумались о безопасности банковских переводов. Соответствующие вопросы стали поступать и юристам.

Многие по ошибке стали советовать гражданам писать в комментариях к переводу – «возврат долга». Юристы обосновывали это таким образом:

• долговые платежи не облагаются налогом, так как это не доход, соответственно налоговая не может их проверять;
• с 1 июня 2018 года правила взаимного кредитования физлиц изменились и теперь в соответствии со ст. 808 ГК РФ, если размер долга не превышает 10 000 рублей, составлять и подписывать письменный договор займа не нужно, то есть проверить существование долга невозможно.

Однако оказалось, что некоторые банки решили, что у них и так полномочий достаточно, и по собственной инициативе стали тщательно проверять платежи, придираться к комментариям и блокировать банковские карты на свое усмотрение. Один из таких банков – ВТБ.

Комиссия за перевод на карту Сбербанка

Помните! Если предприниматель переводит финансы со счета, открытого в Сбере, на карту, также открытую в Сбербанке, то платить комиссию ему не требуется.

Без комиссии бизнесмен может перевести только от 150 000 до 300 000 рублей.

А вот если счет открыт в Сбербанке, а ему требуется переправить деньги на карту, открытую в Райффайзенбанке, то комиссию заплатить придется. Комиссия берется и за перевод денег со счета предпринимателя на карту, открытую в Тинькофф-банке.

Помните! Бизнесмен может перевести со счета на карту Сбербанка большую сумму денег. Но ему потребуется заплатить некоторую комиссию.

И зависит размер комиссии от того тарифного плана, которым пользуется клиент.

Если бизнесмен:

• пользуется тарифным планом «Большие возможности», то ему потребуется заплатить комиссию в 1,5%;
• пользуется иными тарифными планами, то размер комиссии будет составлять 1%.

Перевод с расчетного счета на карту

Никаких налогов тут не возникает.

Перевод денег с расчетного счета на карту Сбербанка проводится таким же образом, как и на любую другую банковскую карту.

Подробнее об этом ниже. Нам потребуется узнать реквизиты карточного счета от банковской карты. Потом нужно зайти в интернет-банк расчетного счета и сделать платежное поручение.

В течении рабочего дня платеж поступит на карту. В назначении платежа нужно указать: «На личные нужды» или «Перевод собственных средств», «Средства на личное потребление». Образец платежного поручения, перевод на карту Связной Банк: 1.

Выберите вид платежа: электронно 2. Введите сумму перевода 3. Введите БИК банка. После введения БИК название банка и корр.счет сами появятся.

4,5,6. Соответственно ваш номер счета, ваш ИНН, ваше ФИО.

В некоторых банках (например Банк Москвы) для карты не открывается отдельный счет и в поля 4,5,6 пишется счет банка, ИНН банка, название банка.

7.

Может ли ИП перечислять деньги физическому лицу

ИП открывает расчётный счёт не по требованию законодательства, а для удобства расчётов. Возможность осуществлять безналичные платежи наделяет предпринимателя преимуществом быстрых взаиморасчётов с контрагентами, отслеживания расходов и простотой учёта. Бывают ситуации, когда ИП решает использовать остаток средств, оставшихся после уплаты налогов и необходимых платежей, в личных целях. Как правильно оформить подобный перевод, чтобы соблюсти законодательство.

Переводы ИП на личную карту подлежат контролю со стороны налоговых органов, как и прочие платежи. Для совершения подобного перевода в рамках закона, необходимо его правильно оформить, указав корректное назначение платежа, которое защищает от несанкционированного вывода денежных средств.

Открытие банковского счета и необходимые документы для этого

Каждый банк вправе создавать свои личные требования к открытию счета и документации, которая необходима для этого. Но существуют общие правила для всех, поэтому заранее подготовьте следующий пакет документов:

• бумага, свидетельствующая о постановке на учет налоговой инспекции по месту регистрации ИП;
• удостоверение индивидуального предпринимателя (свидетельство), которое зарегистрировано по месту осуществления экономической деятельности;
• основные страницы удостоверения личности (паспорта);
• бумага, свидетельствующая о лицензионной деятельности (если вид вашей экономической деятельности подпадает по группу лицензионных типов).

Наверняка, вам не удастся предоставить оригиналы всех этих документов, поэтому заранее создайте все копии, они должны быть заверены нотариусом при поручении . После официального оформления и назначения основных платежей вы сможете успешно совершать вывод средств с webmoneyи других платежных систем, а также совершать безналичные расчеты со своими партнерами. Все физ лица должны предоставить в банк индивидуальный код налогоплательщика, чтобы в последующем делать перевод денег (возможно, при поручении). Будьте готовы в банке заполнить следующие бумаги:

• договора и карты;
• заявления и приложения.

Нюансы заполнения назначения платежа

Аналогичным образом оформляется и перечисление средств на банковскую карту.Отправляя деньги для оплаты коммунальных услуг на счета управляющих компаний или поставщиков этих услуг, особенно мудрствовать не стоит.

Вполне достаточно будет пояснить, что это «платёж за услуги ЖКХ», уточнив период, за который производится эта операция. В иных дополнениях, точных наименованиях и подробных расшифровках необходимости нет.Вариант, при котором может возникнуть наибольшее количество проблем.

Отправляя деньги друзьям, знакомым или родственникам, вы имеете право просто указать, что осуществляете «перевод неторгового характера» либо «частный некоммерческий перевод». Но приобретая у частного лица товар или услугу, указывать, что ваш перевод – коммерческий, вы обязаны.

Уклоняясь от налогов, некоторые ИП (индивидуальные предприниматели)

Похожие записи:

• Какую ответственность несет главный бухгалтер
• Налоговые льготы для пенсионеров МВД в Московской области
• Российские туристы получили перелеты в Гоа и на Канары